Csütörtökön Rogán Antal egy olyan lakásvásárlás támogatási koncepcióról beszélt, mely újfent gyökeres változásokat hozhat az ingatlanpiacon.
A hitelfelvétel elengedhetetlen lesz ahhoz, hogy jól járjunk. Nem mellesleg: a budapesti ingatlanpiac elmúlt két és fél évben mutatott áremelkedésének teljes hatását kompenzálná az intézkedés bevezetése. Újra el lehet kezdeni nézegetni a lakáshirdetéseket és a hitelajánlatokat…
Rogán Antal tegnapi bejelentése: a lakásvásárlásra fordított önrészt vissza lehet igényelni a személyi jövedelemadóból az átlagos lakásérték erejéig.
Rengeteg érdemi részlet nem ismert, a fenti bejelentés nem határozza meg teljes egészében a lakásvásárlási támogatás új formáját. Vélelmezhetjük ugyanakkor, hogy nem ingyen szeretné az állam lakáshoz juttatni a magánszemélyeket, hanem arról van szó, hogy ha hitelt vesz fel valaki, akkor a személyi jövedelemadó felhasználható lesz (visszaigénylésen keresztül) hiteltörlesztésre és ezen keresztül a kevésbé vagyonosak is könnyebben vehetnek lakást.
Egy konkrét példa
Megveszünk mondjuk egy 12 millió forintos használt lakást 6 millió forint önerőből és 6 millió forint 20 évre felvett lakáshitelből. Kétkeresős gyermektelen család esetén nem jár CSOK, így a 6 millió forintot teljes egészében hitelként fel kell venni, ha nem rendelkezünk vele. Tegyük fel, mindkét kereső átlagos, azaz 170 ezer forintos nettó keresettel bír.
Ilyen kereseti adottságok mellett a két fő éves teljes személyi jövedelemadója 920 ezer forintot tesz ki. Ezt az összeget igényelhetik vissza évente. Ezzel szemben a 6 millió forintos hitel (átlagosan 3,8 százalékos kamat mellett) 36 ezer forintos havi törlesztéssel bír (éves szinten 432 ezer forint). Feltételezve, hogy a visszaigényelt adó teljes egészében a banki tartozásunk csökkentését (és nem az aktuális törlesztést, hiszen egy évente jelentkező összeg) szolgálja, az eredetileg 20 évre felvett hitel 72 hónap (6 év) alatt kifut.
Ez idő alatt összességében 1,5 millió forintot fizettünk meg a banknak havi részletekben. Az adóvisszaigénylés azért nem éri el a teljes önerő 6 millió Ft-os összegét, mert előbb nullára fut a hiteltartozásunk a havi törlesztésekből és az éves adóvisszaigénylésből.
1,5 millió forintot fizetünk tehát saját pénzből a 6 millió forintos hitel után!
Ezt egyelőre nem lehet meghatározni…
De mivel az önerő igényelhető vissza az adóból és fordítható hiteltörlesztésre az optimum 50% önerő és 50% hitelfinanszírozás mellett valósulhat meg. Ha kisebb az önerő, kisebb lesz az adó-visszaigénylésünk. Ha pedig nagyon kicsi a hitel, akkor ez limitálhatja az államtól visszakapott adóforintokat.
Mindez annyit jelent, hogy a fenti példában egy 12 millió forintos lakásért:
- fizetünk 6 millió Ft önerőt,
- + 1,5 millió forintot a banki hitel után,
- összesen 7,5 millió forintot (a 12 millió forint 62,5 százalékát)
- minden más adó-visszaigénylés
Visszajutunk oda, ahol az ingatlanárak 2,5 éve voltak.
Mire van szükség ahhoz, hogy mindez működjön:
- bejelentett jövedelemre / hogy legyen visszaigényelhető adónk
- önerőre (minél több, annál több adót tudunk visszaigényelni)
Ha mindez az eddig megismert (illetve a bejelentésből racionálisan következtethető módon) valósul meg, akkor az viszonylag gyorsan újabb érdemi áremelkedéshez vezethet az ingatlanpiacon. Nyitott kérdésből természetesen rendkívül sok van…
Összességében 100 milliárd Ft-ot is elérhet a teljes adó-visszaigénylés éves szinten. A kormányzat ismert törekvései alapján ekkora áldozat még „beleférhet”.
