Januártól a megnyirbált életbiztosítási adókedvezmény is kikerül az szja-törvényből. Ezért nehezebb lesz az alsó-középosztálynak az öngondoskodás, az állam pedig megfosztja magát attól a lehetőségtől, hogy a költségvetési hiányt nagyobb arányban fedezze belső forrásból – mondta Trunkó Barnabás, MABISZ főtitkára.
Az adóhivatal honlapján sem derül ki, hogy az életbiztosítások után mennyi szja kedvezményt vettek igénybe az érintettek, de szakértők szerint 800 ezeren összesen 20 milliárdot igényeltek vissza.
Szűkebb lesz a kedvezmény a jövő tavasszal esedékes 2009. évi bevallásnál is, ugyanis 2009-ben az életbiztosítások utáni kedvezmény az összevont kedvezményalap részévé vált, és ezért ha többféle kedvezmény veszünk igénybe, akkor is maximum 100 ezer forintot lehet visszaigényelni.
Az idei kedvezmény-szabályok lényege, hogy csak olyan, legalább 10 éves életbiztosítások éves díja számít be a kedvezménybe, amelyeknél a baleseti és betegségi kockázat nem több mint a díj 10 százaléka, a kedvezmény pedig az éves díj 20 százaléka. Ez alól csak a nyugdíjbiztosítások a kivétel, viszont nyugdíjba vonuláskor nem kérhető egyösszegű kifizetés, hanem
csak járadék, amely kiegészíti a „normál” nyugdíjbiztosítást.
Ráadásul van egy másik korlát is, a 100 ezer forintnyi kedvezmény évi 3,4 millió forintos jövedelemig érvényesíthető, utána évi 3,9 millió forintos jövedelemig fokozatosan csökken, majd a fölött megszűnik.
Az életbiztosítási kedvezményt is elörölték. Trunkó Barnabás szerint ez az alsó közép-osztálynak a legkedvezőtlenebb, pedig ez a réteg szorul rá leginkább arra, hogy nyugdíjba vonulásakor némi kiegészítést kapjon a saját korábbi megtakarításából. Az öngondoskodást tehát hátráltatja az állam – mondta a főtitkár.
